Ministerien erlebten heftigen Widerstand von der Gastgewerbebranche nach der Ankündigung, den Mayors in England weitreichende Befugnisse zur Erhebung von Steuern auf Ferienunterkünfte wie Hotels und Ferienwohnungen zu verleihen. Der Plan, den Angela Rayner, die Sekretärin der lokalen Regierung, am Donnerstag präsentierte, erlaubte den Bürgermeisterinnen, eine „Tourismussteuer“ zu erheben, ohne dass eine Obergrenze für die Höhe der Gebühr existierte und mit wenigen Kontrollen über die Verwendung der Einnahmen. Diese Maßnahme verlieh den Bürgermeisterinnen einige ihrer bedeutendsten Steuerbefugnisse, was von regionalen Führungspersönlichkeiten begrüßt wurde, die eine vitale Einnahmequelle sahen, da die lokale Verwaltung mit einer Finanzkrise konfrontiert war. Die Bürgermeister sollten ihre detaillierten Pläne zur Nutzung der neuen Befugnisse Anfang 2028 darlegen.
Jedoch stieß der Vorschlag auf Empörung bei den Unternehmen der Gastgewerbebranche, welche erwartet hatten, dass die Regierung strengere Bedingungen hinsichtlich der Höhe der Gebühren und der Verwendung der Gelder festlegte. UKHospitality, die Branchenvertretung, warnte, dass eine Übernachtungsabgabe von fünf Prozent über ganz England zu 33.000 Arbeitsplatzverlusten und einem wirtschaftlichen Schaden von zwei Milliarden Pfund führen könnte, wobei Regionen, die stark vom Tourismus abhängig waren, wie das Lake District, am stärksten betroffen waren. Der Eigentümer der Premier Inn, der größte Hotelkettenkonzern Großbritanniens, bezeichnete die Maßnahme als „extrem schädlich“ und forderte die Minister, „keinen irreparablen Schaden an diesem großen und wichtigen Wirtschaftssektor zuzufügen“.
Rayner argumentierte jedoch, dass die Steuerbefugnisse den lokalen Gemeinschaften helfen sollten. Sie erklärte in einer Stellungnahme vor einem Treffen mit den Mayors in Manchester, dass diese Maßnahme den Bürgermeisterinnen die Wahl ließe, die Mittel dort zu erhöhen und wiederzuverfolgen, wo sie am dringendsten benötigt wurden. Sie betonte, dass dies den lokalen Dienstleistungen, öffentlichen Räumen und Attraktionen helfen würde, auf die sowohl Einwohner als auch Besucher angewiesen waren, wobei Entscheidungen von Personen getroffen wurden, die ihr Gebiet am besten kannten.
In unmittelbarer Zeit setzte man den Satz auf maximal fünf Prozent in fast jeder großen englischen Stadt, nachdem jeder Labour-Metropol-Bürgermeister zugestimmt hatte, die Gebühren auf dieses Niveau zu begrenzen. In einem gemeinsamen Schreiben an Rayner erklärten die Vertreter der Branche, dass solche Abgaben den Spielplatz nivellieren sollten, indem sie weitere Investitionen in die Städte sicherten und zum Wachstum beitrugen. Einige Regionen der Ostküste entzogen sich der Steuer, da ihre Bürgermeister – zwei Vertreter der Reform UK und ein Konservativer – diese nicht erheben wollten.
Die Maßnahme folgte auf eine Konsultation der Regierung von Keir Starmer und stellte England in Linie mit vielen europäischen Ländern und den Vereinigten Staaten, wo Besucher seit Jahren Übernachtungsabgaben zahlten. Ähnliche Abgaben existierten auch in Wales und Schottland, wobei in Wales eine Obergrenze festgelegt wurde. Edinburgh wurde die erste Stadt in Schottland, die eine Tourismussteuer einführte und diese auf fünf Prozent setzte. Unter dem Vorschlag, der in den kommenden Monaten als Gesetzesentwurf im Parlament eingeführt werden sollte, durften Bürgermeister eine Abgabe als Prozentsatz des Preises einer Übernachtung erheben, anstatt eine Pauschalgebühr zu verlangen. Minister in Westminster sollten die Anzahl der Nächte begrenzen, um langfristige Mietobjekte zu schützen. Kommerziell vermietete Immobilien unterlagen der Steuer, es gab jedoch eine Ausnahme für gelegentliche, informelle Vermietungen. Bürgermeister durften entscheiden, ob sie andere Orte wie Festivalcampsplätze von der Steuer ausnahmen und Einnahmen mit den lokalen Behörden teilen.
Die Maßnahme stellte eine der größten Machtübertragungen vom Finanzministerium an lokale Führungskräfte seit Jahren dar und erfolgte vor dem ersten Haushalt von Andy Burnham, bei dem Minister versprachen, weitere Steuerbefugnisse an lokale Leiter zu übergeben. Dies geschah inmitten einer Zeit, in der viele Kommunalverwaltungen mit Finanzierungsschwierigkeiten kämpften. Die Regierung hatte im Vorjahr Notfallfinanzierung in Höhe von 1,3 Milliarden Pfund für 28 Kommunen bereitgestellt, ohne die einige von einem Bankrott bedroht waren. Die Maßnahme erfolgte zudem nach einem bewussten Bemühen der Regierung, den Druck auf die Gastgewerbebranche zu mindern, wobei viele Unternehmen mit hoher Inflation und gestiegenen Kosten für Sozialversicherungsbeiträge und Mindestlöhne kämpften.